Terminowe ubezpieczenie na życie a zeznanie podatkowe: co z tym zrobić?
Dzięki terminowemu ubezpieczeniu na życie zapewniasz swojej rodzinie i najbliższym znacznie większe bezpieczeństwo finansowe po Twojej śmierci. Dzieje się tak, ponieważ dzięki temu ubezpieczeniu gromadzisz ubezpieczoną kwotę za życia, która zostanie wypłacona Twojej rodzinie po Twojej śmierci.
Ludzie często pytają, jaki dokładnie jest związek między terminowym ubezpieczeniem na życie a zeznaniami podatkowymi. Dlaczego musisz zadeklarować terminowe ubezpieczenie na życie organom podatkowym? Czy takie ubezpieczenie można odliczyć od podatku, czy nie? Wszystkie te pytania wymagają odpowiedzi i znajdziesz je tutaj.
Czy terminowe ubezpieczenie na życie można odliczyć od podatku?
Ostatnie pytanie, które wymaga jasnej odpowiedzi w odniesieniu do terminowego ubezpieczenia na życie i zeznań podatkowych: czy samo ubezpieczenie można odliczyć od podatku? Wiele osób zastanawia się nad tym, ponieważ odliczany od podatku charakter terminowego ubezpieczenia na życie dałby im przewagę finansową.
Odpowiedź na to pytanie brzmi: nie, nie można odliczyć składek na ubezpieczenie na wypadek śmierci dla celów podatkowych. W niektórych przypadkach wypłata ubezpieczenia podlega opodatkowaniu podatkiem od spadków przez najbliższych krewnych ubezpieczonego. Zależy to głównie od tego, co zostało zapisane w intercyzie i kto dokładnie jest ubezpieczonym na polisie.
Jednak fakt, że składki na ubezpieczenie na wypadek śmierci nie podlegają odliczeniu, również przynosi korzyść. Ponieważ składka zapłacona przez ubezpieczającego nie może zostać odliczona od dochodu tej osoby, wypłata po śmierci również nie podlega opodatkowaniu.
Oczywiście, jako posiadacz polisy, osobiście niewiele na tym zyskasz, ponieważ świadczenie staje się dostępne dopiero po Twojej śmierci. Jednak osoby pozostające na Twoim utrzymaniu będą cieszyć się dużą poduszką finansową, której organy podatkowe nie mogą dotknąć. Daje to Tobie i im dużo spokoju w międzyczasie.
Czy samo ubezpieczenie można odliczyć od podatku?
Odpowiedź na to pytanie brzmi: nie, nie można odliczyć składek na ubezpieczenie na wypadek śmierci dla celów podatkowych. W niektórych przypadkach wypłata ubezpieczenia podlega opodatkowaniu podatkiem od spadków przez najbliższych krewnych ubezpieczonego. Zależy to głównie od tego, co zostało zapisane w intercyzie i kto dokładnie jest ubezpieczonym na polisie.
Jednak fakt, że składki na ubezpieczenie na wypadek śmierci nie podlegają odliczeniu, również przynosi korzyść. Ponieważ składka zapłacona przez ubezpieczającego nie może zostać odliczona od dochodu tej osoby, wypłata po śmierci również nie podlega opodatkowaniu.
Oczywiście, jako posiadacz polisy, osobiście niewiele na tym zyskasz, ponieważ świadczenie staje się dostępne dopiero po Twojej śmierci. Jednak osoby pozostające na Twoim utrzymaniu będą cieszyć się dużą poduszką finansową, której organy podatkowe nie mogą dotknąć. Daje to Tobie i im dużo spokoju w międzyczasie.
Dlaczego trzeba zgłosić ubezpieczenie na wypadek śmierci do urzędu skarbowego?
Pierwsze pytanie, które zasługuje na odpowiedź, brzmi: dlaczego w ogóle musisz zadeklarować swoje terminowe ubezpieczenie na życie organom podatkowym? Ma to związek z faktem, że ubezpieczenie to jest w rzeczywistości częścią majątku posiadacza polisy (zwanego aktywami Box-3 w zeznaniu podatkowym).
Co to oznacza w praktyce? Że co do zasady od wartości samego ubezpieczenia zostanie naliczony tzw. podatek od zysków kapitałowych. Z drugiej strony, wartość ubezpieczenia jest zwolniona z podatku w Ramce 3, pod warunkiem, że łączna kwota ubezpieczonego kapitału nie przekracza €6,744.
Czy płacisz podatek od polisy na życie?
W przypadku terminowego ubezpieczenia na życie nie płaci się podatku dochodowego. Ponadto osoby pozostające na utrzymaniu i odbiorcy świadczenia z tytułu ubezpieczenia na wypadek śmierci nie płacą żadnego podatku od tego świadczenia.
To z kolei przekłada się na fakt, że posiadacz polisy nie płaci podatku za życia, gdyż w tym czasie nie ma żadnego świadczenia. Dodatkową konsekwencją jest to, że dana osoba nie może również odliczyć składek od podatku.
Co dzieje się po śmierci posiadacza polisy? W niektórych przypadkach najbliżsi krewni płacą podatek spadkowy, ale podlega to określonym warunkom.
Co z najbliższymi krewnymi ubezpieczonego?
Jak już wspomniano, najbliżsi krewni i/lub odbiorcy wypłaty z ubezpieczenia na wypadek śmierci również nie będą musieli płacić podatku od tej wypłaty. Nie oznacza to jednak, że odbiorcy ci otrzymają pełną kwotę tak po prostu, ponieważ należy również wziąć pod uwagę rozliczenia oparte na tak zwanym podatku od spadków.
Jeśli jednak istnieje małżeństwo lub zarejestrowany związek partnerski, w praktyce rzadko prowadzi to do problemów. W końcu administracja podatkowa stosuje w takim przypadku kwotę wolną od podatku w wysokości 616 880 euro. Z drugiej strony, (wnuki) dzieci, które dziedziczą pieniądze, są objęte znacznie niższym zwolnieniem, podobnie jak pary żyjące razem bez ślubu bez umowy konkubenckiej.